浙江80后女财务集资诈骗7亿获死缓 被称小吴英

    “一些受害人把矛头指向我们家人，老父亲家的窗户都被砸了。”一个在司法流程中告一段落的集资诈骗案，因大部分集资款流向成谜，案外依然发酵，一被告人家属身陷“嫌疑”，苦恼不已。

    浙江永嘉人、前顺吉集团女财务施晓洁是事件主角。3年前该案震动国内，被人称为“东阳小吴英”事件。3月下旬，此案司法层面告一段落，当事方家属也陆续收到法院判决书。被告之一施晓洁被温州市中院以诈骗集资罪判处死缓，刘晓颂则以同案同一罪名被判有期徒刑12年。

    “现在解开的只是谜面，谜团还在深渊。”一名受害人说。对于这个曾轰动一时的集资案件，坊间也开始揣测：4.6亿元到底去哪儿了？施晓洁是什么身份？深陷漩涡的顺吉集团，为何能置身事外？

    4.6亿元资金黑洞

    此案被追究的被告共两人，主角施晓洁，1982年生于农民家庭，至案发父母还在乡村以养猪为生。施2005年进入顺吉集团，并担任过出纳。然而，就是这么一个80后的女财务，被司法认定的非法集资款超过7亿元。

    另被同案判决的是她名义上的丈夫刘晓颂。1977年生的刘，和施晓洁只举办过婚礼，却没有登记结婚。

    根据司法材料，被追究法律责任的集资行为是从2007年到2011年8月。

    两人分别在2011年9月21日、22日被永嘉县公安局刑事拘留，同年10月28日逮捕。永嘉县公安局以施晓洁，刘晓颂集资诈骗罪、非法吸收公众存款罪，非法经营罪，于2012年5月向检察机关提交审查起诉。2013年1月向中级人民法院起诉，庭审、判决，整个司法流程历时一年多。

    编号为“温检刑诉一（2012）212号”的起诉书显示，施晓洁以帮顺吉集团融资，帮企业还贷，投资等名义，高额利息吸存。2007年至2011年8月间，大部分集资款用于归还借款、利息。

    法院认定，不能归还的款项总计3亿余元，以及1.6亿余元承兑汇票贴现款无法支付，两项叠加约为4.6亿元。

    另外，2008年至2011年8月，刘晓颂以同样的名义集资7500余万元，以高额利息转借给施晓洁，获取施支付的利息1亿元。至案发，5500余万元无法归还。

    但刘晓颂购置的资产基本能得以偿付，而施晓洁则“一穷两白”。

    “这更像是一个团伙，而施晓洁几乎独揽了罪责。”有律师如此比喻。不过他强调自己也仅凭揣测，因为没有真凭实据。

    然而，不管是施晓洁还是刘晓颂的律师，都不愿深谈此案，认为案件已审结。直到清明节前，都未见委托人有上诉的动静。

    60亿资金网：顺吉集团角色谜团

    21世纪经济报道记者查阅多份司法材料，发现此案自始至终，顺吉集团如影缠绕。

    案发之初，债权人纷纷向顺吉集团“逼债”。对此，顺吉集团在当地媒体公示，撇清了外界对其与施晓洁事件有关联的质疑。

    即便如此，施晓洁与顺吉集团的关系依然迷雾重重。施到底是不是顺吉集团的财务人员？判决书上，法院对此并未“黑白”辨明。

    顺吉集团法人代表施顺吉证实，施晓洁是自己的侄女，担任过顺吉出纳，但2009年1月，他发现她把公司账目弄得很乱，就要求她清理，但至案发一直未理清。

    实际上，顺吉集团的“民间融资”也在施晓洁负责的范围之内。

    顺吉集团分管财务的一名李姓副总证实，至事发施晓洁仍未移交其所负责的“民间融资事项”，顺吉集团和施晓洁尚未结清账目。

    2009年10月左右，施顺吉要求施晓洁不要再做融资工作，并交出财务章和公司印章，但在公司依然跑一些银行方面杂务。

    此外，施顺吉的一份供词显示，对于他人持有的一些集资款收据盖有顺吉集团印章的，是真的，“但到底是怎么回事自己也不清楚”。

    施晓洁曾列出一张清单，顺吉集团未还金额达1亿元。但施顺吉对此金额不予认可。前述顺吉集团李姓副总还称，一笔800万元的欠款系施晓洁个人行为，公司却为她还了钱。

    王光信是事件的被害人之一。其证言显示，施晓洁称顺吉集团需要验资的资金等等，他便先后转账给施共2314万元。相关借条中，有施晓洁作为借款“担保人”的签名及指印。借款人栏中，盖有顺吉集团公章。多份司法材料显示，类似的证明不仅王光信一人。

    前述判决书显示，“经审计核实，施晓洁共收到顺吉集团资金约为6.58亿元，共支付顺吉集团资金6.1余亿元。施晓洁占用顺吉集团的资金约为3700万元多。”

    永嘉海天会计事务所统计显示，2005年到2011年，施晓洁使用各银行账户总收入和总支出各在60亿元以上，施本人和顺吉集团及其他人资金往来的账户均达数十个。

    巨亏的模糊地带

    施无法归还的4.6亿资金到底去了哪儿？

    2007年顺吉集团需要资金周转，时任公司财务的施晓洁，以公司名义向郑勇借款850万元，公司使用后将钱打回施卡上，施没有及时还给郑勇，而以月息5分出借给他人，后利息无法收回亏了数百万。这被施晓洁自认为是最初始的资金窟窿。

    施的供述表明，承兑汇票最明显的亏空始于2010年12月，购进承兑汇票亏本转手给别人，高价进低价出，目的是不让资金链断掉。

    几乎同时期，票据融资套现热了起来。当时票据贴现利率与同期存款利率倒挂严重，更吸引了众多企业逐利。尤其是一些企业财务人员，是银行业务拓展“拉拢”的重点。施晓洁如何踩进这一泥沼，目前详情不得而知。已呈现的证据显示，事发前，施刘两人分别拥有自己的票据经营、投资咨询等机构，当时温州多称为“担保公司”。

    施晓洁是个替罪羊还是始作俑者？即便案结，疑团萦绕不散。

    施晓洁供述，顺吉集团民间融资的资金来往大多通过自己的银行账户流转，公司的承兑汇票也由自己拿到外面贴现，贴现款由自己的银行账户转到公司。自己和公司的资金往来非常复杂，担任财务总监期间，由于伯伯施顺吉责怪，也曾自作主张帮公司垫付利息，公司的民间融资打回到自己的卡上后，自己也予以截留并用以放贷。

    颇有深意的是，判决书中呈现的辩方律师的观点描述称，“施晓洁平时生活节俭，没有挥霍，主观恶性不深，涉嫌犯罪有其可悲的一面。”

    案发初始，大批债权人曾涌向顺吉集团逼债。一名债权人告诉21世纪经济报道，永嘉政府为此进行了多场协商。

1