新中大国库集中收付解决方案

　　一、改革背景

　　国库集中收付制度的主要内容是指，建立国库单一账户体系，所有财政性资金都纳入国库单一账户管理，收入直接缴入国库或财政专户，支出通过国库单一账户体系，按照不同支付类型，采用财政直接支付与授权支付的方法，支付到商口或货物供应者或用款单位。

　　二、软件应用领域

　　本解决方案适用于各级财政系统国库库资金管理部门或专门的国库集中支付中心机构实行国库集中支付改革的各个阶段。

　　三、用户应用目标

　　Ø 实现国库单一账户体系，改变原有在代理银行多级开户、重复开户的现象，逐步实现“零余额账户”。

　　Ø 改变过去财政资金入库延滞，支付层层下拨，效率低、问题多的情况，实现直接入库与直接支付，“收支两条线”。

　　Ø 通过完善严谨的流程规范与权限控制，将财政资金收付严格纳入预算管理，保证财政资金使用的安全性与合理性。

　　Ø 实现事前预算，事中控制，前后分析，实现财务业务一体化。

　　Ø 实现横向（与本级预算单位、国库、银行、政府）与纵向（上级财政、下级财政）间的数据共享与传递，确保业务开展和信息查询的同步与及时。

　　Ø 充分利用现代信息技术，规范工作流程，降低工作强度，提高工作效率。

　　Ø 统筹规划，分步实施，解决方案必须方便财政改革稳健进行，逐步实施改革目标。

　　四、解决方案功能简介

　　新中大国库集中收付解决方案是杭州新中大公司为各级财政系统的国库管理部门或国库集中支付中心应用专门设计开发的财政业务管理信息系统。它的主要功能模块包括：国库集收付业务处理系统、账务处理系统、报表处理系统、工资统发系统、固定资产管理系统、财务分析系统、资金管理系统、多媒体查询体系等。以上模块高度整合又可相对独立，从而为各级国库资金管理部门提供完整的信息化解决之道。

　　方案充分考虑到国库管理制度改革在实践中分步实施的需要，向用户提供了基于传统的预算拨款流程和基于改革方向的国库集中支付流程，客户在改革的各个阶段，可分别采用或混合采用不同支付流程，解决工作中的实际问题。这种前瞻与实用相结合的设计思想，保证了解决方案在各级财政项目实施的各阶段均可以应付自如。

　　 财政业务处理系统

　　该系统是整个解决方案的核心，负责处理从指标下达到集中收付的业务工作，主要包括了：指标账管理、税收收入管理、非税收入管理、拨款管理、国库集中支付理等中心主体功能，还集成了专业化的票据管理。通过这一系统，中心工作人员可完成从原始单据录入，审核流转，指标监控，资金收付到财务凭证生成等业务全过程操作。

工资统发系统

　　该系统是专门为财政工资统发改革设计开发的，除了通用工资核算软件所具有的款项定义、工资计算、工资变动、公基金与所得税管理等功能外，工资统发系统还具有工资数据上报、财务自动汇总、工资审核调整、银行统一代发等专业化功能。帮助用户实现各单位的工资计算，数据汇总，审核调整，银行统一发放。

　　 财务处理系统

　　该系统是解决方案的财务核算基础平台，除了传统行政事业单位财务管理软件所具有的凭证录入、往来核算、项目核算、银行对账、会计账簿、记账月结等基本核算功能外，软件特别针对核算中心具体业务要求，提供了多账套集中查询分析、账套间自动对账、集中式银行对账等功能。

　　 报表处理系统

　　通过报表处理系统，用户可根据实现需要，自行定义出各种格式和内容的财务及业务报表，并实现审计追踪与数据分析。核算中心也可通过该系统直接调用、提取单位报表数据，实现报表的自动汇总。

　　 财务分析系统

　　该系统对财务及业务数据进行进一步的处理与分析，通过结构分析，趋势分析、环比分析等专业化分析手段，为领导科学决策提供准确依据。

　　 固定资产管理系统

　　该系统对可对各单位的固定资产存量及变动进行信息化管理。

　　 查询体系

　　为了满足各预算单位、支付中心、财政局职能处室及各级领导随时进行信息查询分析的要求，解决方案向用户提供多种选择方案，包括：领导查询系统、综合查询系统、WEB查询系统、触摸屏查询系统、电话语音查询系统等。客户可根据不同的查询及管理要求，选择不同组合。

　　五、技术及功能特点

　　Ø 自由挂接各主流数据库：包括Oracle、SQLServer、Sybase、IBM DB2、Informix等。

　　Ø 自由跨越各种操作平台：包括Win NT/2000/XP、UNIX、LINUX等。

　　Ø 采用分布式N层组件开发技术，全面兼容C/S结构与B/S结构，支持电子政务，有利于实现横向纵向的网络化布署。

　　Ø 专业软件，专门适用，软件完全从指标管理和国库资金管理工作业务特点与流程出发，处处体现财政工作特点与实务，突破财务软件局限，满足财政管理专业要求。

　　Ø 强大的流程重组与用户自定义功能，支持不同的支付模式的转换与并行，客户可根据改革的阶段性要求，对工作流程与操作界面进行重组，满足个性化需求。

　　Ø 实现全面的事前与事中控制，客户可组合选择不同控制途径与控制模式，系统自动实时预警。

　　Ø 真正实现财务业务一体化，所有业务均可自动生成财务凭证，包括类款项、部门、往来等辅助信息均能自动传递，实现前后台无缝联接。

　　Ø 支持离线、在线及混合式的多种远程报账和信息汇总模式，合理分流国库支付中心工作量，实现远程网络化管理，提高资金收付效率。

　　Ø 良好的开发性或扩展性，提供与财政部统一报表及相关的数据接口，支持EXCEL、TXT、HTML等多格式导入导出，接轨电子政务的其他系统。

　　Ø 独家提供综合查询系统，根据财政管理工作特点与审计业务需求，创造性提出跨账套、跨模块的一站式信息查询解决方案，便于各职能处室随时了解单位用款情况。

　　Ø 在已经实现会计集中核算的地方，可实现与核算中心工作和数据的有效整合，实现一体化作业，穿透式查询。

　　六、效益评价

　　Ø 强化了财政指标和部门预算管理，真正实现预算指标对财政收支执行活动的监管和控制。

　　Ø 规范了财政收入管理，做到了预算外收入的国库化管理和专户管理，实现“收支两条线”，避免了财政收入的延滞与座支。

　　Ø 实现直接支付与授权支付，减少支付环节，严格了财政资金的支付管理，即方便了单位用款又切实保证了国库资金的安全、高效使用。

　　Ø 充分发挥现代网络技术，进行单位的远程报账以及信息的多级共享，实现从预算单位、支付中心、财政部门、代理银行到政府机关的网络化管理。

　　Ø 从长远收益看，实现了对现有资源的充分利用和未来升级的平滑过渡，大大减少了客房在软件、硬件上的投资和风险。

　　七、典型应用

　　江苏太仓市国库支付中心、四川阿坝国库支付中心、徐州地区各财政局国库、公安县国库支付中心、秦皇岛抚宁县财政局国库等 。

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